Казначей в компании: кто это, чем занимается и какие у него обязанности
Казначей в компании — это финансовый специалист, который управляет деньгами на счетах: планирует поступления и платежи, следит, чтобы денег хватало на обязательства, и размещает свободный остаток. Его главный рабочий документ — платёжный календарь. Казначей отвечает за ликвидность, работу с банками и долговое финансирование, а отчитывается обычно финансовому директору.
Главное за 30 секунд
- Казначей — сотрудник, который управляет движением денег компании и её ликвидностью.
- Платёжный календарь — план поступлений и выплат по дням. Казначей ведёт его каждый день и решает, какие платежи провести сегодня.
- Обязанности — платежи, остатки на счетах, кредиты и депозиты, отношения с банками, валютные операции, отчётность по ДДС.
- Финансовый директор отвечает за финансы компании целиком. Казначей закрывает участок денег и долга.
- Профстандарт есть только для казначейства банка (приказ Минтруда № 456н). Для казначея в обычной компании отдельного стандарта нет.
Что значит слово «казначей»?
Казначей — человек, который хранит и распределяет деньги организации. Значение зависит от того, о какой организации речь.
- Компания. Казначей управляет денежными потоками, остатками на счетах и долгом. Об этой роли вся статья.
- Государство. Федеральное казначейство — федеральная служба. Она ведёт исполнение федерального бюджета и казначейское обслуживание бюджетов. Её статус задаёт постановление Правительства РФ от 01.12.2004 № 703.
- ТСЖ, СНТ, клуб, общественная организация. Так называют выборное лицо, которое собирает взносы и ведёт кассу. Обычно это член правления или активист на общественных началах.
- Банк. Казначейство банка управляет ликвидностью, процентным и валютным риском и торгует на денежном рынке. Для него Минтруд утвердил отдельный профстандарт.
Чем занимается казначей в компании?
Казначей отвечает, чтобы компания платила вовремя и держала на счетах ровно столько денег, сколько нужно. Лишние деньги он размещает на депозитах, нехватку закрывает кредитной линией или переносом платежей.
Рабочий день казначея строится вокруг платёжного цикла:
- Утро. Сверяет выписки из всех банков и фактические остатки с планом.
- Реестр платежей. Собирает заявки от подразделений, проверяет лимиты по статьям бюджета движения денежных средств (БДДС).
- Согласование. Отправляет реестр финансовому директору или по маршруту согласования в учётной системе.
- Оплата. Проводит платежи через банк-клиент или систему прямой интеграции с банком (host-to-host).
- Вечер. Обновляет платёжный календарь на ближайшие дни, размещает свободный остаток на овернайт-депозит.
В небольшой компании эту работу часто совмещают бухгалтер или финансовый менеджер. Это видно и по вакансиям: на hh.ru встречаются названия «Бухгалтер-казначей», «Казначей-экономист», «Казначей / финансовый менеджер».
Какие обязанности у казначея?
Обязанности казначея сводятся к шести функциям казначейства. В таблице видно, какие задачи входят в каждую и чем казначей пользуется.
| Функция казначейства | Задачи | Инструменты и документы |
|---|---|---|
| Платежи | Собрать заявки, проверить лимиты, провести оплату, контролировать сроки | Реестр платежей, заявка на оплату, банк-клиент, регламент согласования |
| Планирование денежного потока | Прогноз поступлений и выплат на день, неделю, месяц | Платёжный календарь, БДДС, прогноз кассовых разрывов |
| Управление ликвидностью | Держать неснижаемый остаток, закрывать разрывы, размещать излишки | Депозиты и овернайты, овердрафт, кредитная линия, кэш-пулинг |
| Отношения с банками | Открыть и закрыть счета, согласовать тарифы, вести лимиты и ковенанты | Договоры банковского обслуживания, кредитные договоры, тарифные сетки |
| Долговое финансирование | Привлечь кредит, следить за графиком погашения, считать стоимость долга | Кредитный портфель, график платежей, расчёт ковенантов (Net Debt/EBITDA, DSCR) |
| Валюта и риски | Купить и продать валюту, учесть курсовые и процентные риски | Валютный контроль, паспорт рисков, форварды и другие инструменты хеджирования |
Ковенанты казначей пересчитывает по каждой отчётной дате. Быстро проверить Net Debt/EBITDA можно в калькуляторе долговой нагрузки.
Чем казначей отличается от бухгалтера
Бухгалтер фиксирует операции, которые уже прошли, и сдаёт отчётность по правилам учёта. Казначей смотрит на деньги вперёд: сколько придёт и уйдёт завтра, через неделю, через месяц. Отчёт о движении денежных средств бухгалтер собирает по факту, а казначей сверяет этот факт со своим планом.
Освоить платёжный календарь и управление ликвидностью
Программа «Казначей» SF Education — 11 модулей, 84+ часа практики, 13 практических заданий и 7 бизнес-кейсов. Отдельный модуль посвящён платёжному календарю, внутригрупповому финансированию и работе с банками.
Что такое платёжный календарь?
Платёжный календарь — план поступлений и выплат по дням с остатком денег на начало и конец каждого дня. По нему казначей видит кассовый разрыв за несколько дней и успевает его закрыть.
Календарь опирается на БДДС. БДДС задаёт лимиты по статьям на месяц или квартал, календарь раскладывает их по конкретным датам. Подробнее о связке бюджетов — в статье о разнице БДР и БДДС.
Пример платёжного календаря на неделю
Пример условный, цифры в тысячах рублей. Компания установила неснижаемый остаток 1 000 тыс. ₽.
| Статья | Пн | Вт | Ср | Чт | Пт |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток на начало дня | 4 200 | 3 400 | 4 500 | 400 | 2 000 |
| Поступления от покупателей | 1 800 | 2 300 | 900 | 3 100 | 2 600 |
| Оплата поставщикам | −2 100 | −900 | −900 | −300 | −1 400 |
| Зарплата | — | — | −4 100 | — | — |
| Налоги | — | — | — | −1 200 | — |
| Аренда | −500 | — | — | — | — |
| Проценты по кредиту | — | −300 | — | — | — |
| Прочие выплаты | — | — | — | — | −500 |
| Остаток на конец дня | 3 400 | 4 500 | 400 | 2 000 | 2 700 |
В среду остаток падает до 400 тыс. ₽, это ниже лимита. Казначей видит разрыв в понедельник и выбирает решение:
- договориться с поставщиком и перенести оплату 900 тыс. ₽ со среды на пятницу. Остаток в среду станет 1 300 тыс. ₽, в пятницу — те же 2 700 тыс. ₽;
- взять овердрафт на один день и заплатить банку проценты;
- попросить крупного покупателя оплатить счёт раньше.
Частые разрывы говорят о длинном цикле оборота денег: компания платит поставщикам раньше, чем получает деньги от покупателей. Посчитать цикл можно в калькуляторе CCC, а потребность в оборотном капитале — в калькуляторе оборотного капитала.
Как казначей управляет ликвидностью?
Казначей держит на счетах неснижаемый остаток на случай непредвиденных платежей, а всё, что сверх него, размещает под процент. Если денег меньше остатка, он закрывает разрыв кредитной линией, овердрафтом или переносом платежей.
Для оценки ликвидности на уровне баланса казначей и финансовый директор смотрят коэффициенты текущей и быстрой ликвидности. Их можно посчитать в калькуляторе Current и Quick Ratio.
Что такое кэш-пулинг
Кэш-пулинг — способ управлять деньгами группы компаний через один главный счёт. Банк по договору автоматически переводит остатки со счетов дочерних компаний на мастер-счёт управляющей компании. Так группа гасит разрывы одной компании деньгами другой и реже берёт внешние кредиты.
- Физический пулинг
- деньги переводят на мастер-счёт
- Виртуальный (номинальный) пулинг
- деньги остаются на счетах компаний, банк считает проценты по сумме остатков
- Кто настраивает
- казначей группы вместе с банком
- Где нужна осторожность
- налоговый учёт: внутригрупповые переводы могут считаться займами
Казначей и финансовый директор: в чём разница?
Финансовый директор отвечает за финансы компании целиком и за финансовую стратегию. Казначей отвечает за деньги на счетах и долг и обычно подчиняется финансовому директору.
| Параметр | Казначей | Финансовый директор |
|---|---|---|
| Зона ответственности | Денежные потоки, остатки, банки, долг | Все финансы: бюджет, отчётность, учёт, казначейство, налоги, инвестиции |
| Горизонт планирования | День, неделя, месяц | Квартал, год, несколько лет |
| Главные документы | Платёжный календарь, реестр платежей, кредитный портфель | Бюджет (БДР, БДДС, баланс), финансовая модель, стратегия |
| Метрики | Остаток на счетах, кассовые разрывы, стоимость долга | Выручка, EBITDA, рентабельность, стоимость компании |
| Подчинение | Финансовому директору или начальнику казначейства | Генеральному директору, совету директоров |
| Внешние контакты | Банки, контрагенты по платежам | Собственники, инвесторы, аудиторы, банки |
Казначейство — частый путь к позиции финансового директора: казначей уже знает банки, долг и денежный поток. О роли финансового директора подробно — в статье «Финансовый директор: кто это».
Есть ли профстандарт казначея?
Отдельного профстандарта для казначея обычной компании нет. Есть профстандарт «Специалист казначейства банка» с кодом 08.007, его утвердил приказ Минтруда России от 09.07.2018 № 456н.
Цель деятельности в этом стандарте — управление ликвидностью и валютным риском банка и получение дохода на денежном рынке. Стандарт описывает пять обобщённых трудовых функций:
- формирование лимитов для операций на денежном и фондовом рынках (6-й уровень квалификации);
- операции на денежном рынке (6-й уровень);
- торговые операции на фондовом рынке (6-й уровень);
- управление риском ликвидности, процентным и валютным рисками (7-й уровень);
- управление ресурсами банка (7-й уровень).
Корпоративному казначею из этого списка ближе всего функции по ликвидности и рискам. Работодатели в обычных компаниях описывают требования в вакансиях сами.
Сколько зарабатывает казначей?
По первым 20 вакансиям с указанной зарплатой на hh.ru на 23.10.2026 казначеям предлагают от 50 000 до 230 000 ₽ в месяц. Всего на эту дату на hh.ru было 115 вакансий со словом «казначей» в названии и указанной зарплатой.
| Вакансия на hh.ru | Город | Зарплата в месяц |
|---|---|---|
| Казначей | Москва | от 230 000 ₽ на руки |
| Бухгалтер-казначей | Москва | 140 000–160 000 ₽ до вычета налогов |
| Казначей / финансовый менеджер | Москва | 150 000 ₽ на руки |
| Главный специалист (казначейство) | Санкт-Петербург | до 130 000 ₽ до вычета налогов |
| Специалист казначейства | Екатеринбург | 90 000–120 000 ₽ на руки |
| Казначей | Владивосток | 100 000 ₽ на руки |
| Казначей / финансовый специалист | Тула | 80 000–100 000 ₽ на руки |
| Бухгалтер-казначей | Новосибирск | 70 000 ₽ на руки |
В Москве большинство вакансий из выборки предлагают 115 000–160 000 ₽, в регионах — 70 000–120 000 ₽. Работодатели указывают зарплату по-разному: часть — на руки, часть — до вычета налогов. Сравнивайте вакансии с поправкой на это.
Как стать казначеем?
В казначейство чаще приходят из бухгалтерии, планово-экономического отдела или финансового анализа. Казначею нужны навыки, которые видны в таблице функций выше:
- Excel на уровне сводных таблиц и сценарных расчётов: платёжный календарь часто ведут именно там;
- понимание БДДС и управленческого учёта;
- знание банковских продуктов: овердрафт, кредитная линия, факторинг, лизинг, депозиты;
- основы налогов, чтобы планировать даты налоговых платежей;
- опыт работы в 1С, банк-клиенте или казначейском модуле ERP.
Следующие ступени — ведущий казначей, начальник казначейства, затем финансовый директор. Казначей с опытом работы с долгом и банками может претендовать на позицию финансового директора.
Частые вопросы
Что делает казначей в компании простыми словами?
Казначей следит за деньгами компании. Он планирует, когда придут и уйдут деньги, проводит платежи и заранее ищет решение, если денег на какой-то день не хватает. Свободные деньги он кладёт на депозит.
Чем казначей отличается от кассира?
Кассир принимает и выдаёт наличные по кассовым документам. Казначей управляет безналичными деньгами на всех счетах компании, планирует платежи и работает с банками и кредитами.
Кто такой казначей в ТСЖ или СНТ?
Это выборное лицо, обычно член правления, которое собирает взносы и ведёт кассу товарищества. К корпоративному казначейству эта роль отношения почти не имеет.
Казначей — это бухгалтер?
Это разные роли. Бухгалтер отражает прошедшие операции в учёте. Казначей планирует будущие поступления и выплаты. В небольших компаниях их часто совмещает один человек, поэтому на hh.ru встречаются вакансии «бухгалтер-казначей».
Какие функции у казначейства?
Платежи, планирование денежного потока, управление ликвидностью, отношения с банками, долговое финансирование, валютные операции и риски. В группах компаний добавляется кэш-пулинг и внутригрупповые займы.
Сколько получает казначей в Москве?
По вакансиям на hh.ru на 23.10.2026 московским казначеям предлагают в основном 115 000–160 000 ₽ в месяц. Максимум в выборке — от 230 000 ₽ на руки.
Есть ли профстандарт для казначея?
Есть профстандарт «Специалист казначейства банка» (код 08.007, приказ Минтруда № 456н от 09.07.2018). Для казначея в небанковской компании отдельного профстандарта нет.
Перейти в казначейство за месяц
В программе «Казначей» 11 модулей: ликвидность и платёжный календарь, бюджетирование и контроль БДДС, оборотный капитал, налоги, кредиты, факторинг, лизинг и облигации. Выпускники получают диплом и доступ к карьерному центру: помощь с резюме, подготовка к интервью и база вакансий партнёров.
- БДР и БДДС — чем отличаются бюджеты и как их связать с платёжным календарём
- Финансовый директор — следующая ступень после казначейства
- Калькулятор CCC — посчитать цикл оборота денег и найти причину кассовых разрывов
- Калькулятор оборотного капитала — оценить, сколько денег компания держит в обороте
- Калькулятор Net Debt/EBITDA — проверить долговую нагрузку и ковенанты
- Сооснователь и CEO SF Education — ТОП-10 по качеству образования (РБК), ТОП-100 перспективных стартапов (HolonIQ)
- 2 года в корпоративных финансах: private equity в Канаде, investment banking в России
- Автор курсов и вебинаров по финансовому моделированию, лектор в вузах, организатор кейс-чемпионатов в Казахстане и Узбекистане