Операционный денежный поток (
OCF, Operating Cash Flow) показывает, сколько «живых» денег генерирует компания за счёт своей основной деятельности. Это один из ключевых показателей финансового здоровья бизнеса и его способности финансировать рост, погашать долги и выплачивать дивиденды.
В этом калькуляторе можно рассчитать OCF
двумя методами:
- Косвенным — начиная от чистой прибыли, добавляя неденежные расходы (амортизация, резервы) и корректируя изменения оборотного капитала.
- Прямым — на основе денежных поступлений от клиентов и операционных выплат.
- Как пользоваться калькуляторомВыберите метод расчёта: Косвенный или Прямой.
- Заполните соответствующие поля:
- Косвенный метод — чистая прибыль, амортизация, изменения дебиторки, запасов, кредиторки, прочих статей.
- Прямой метод — денежные поступления от клиентов и прочие поступления, выплаты поставщикам, на операционные расходы, налоги и проценты.
- Нажмите «Рассчитать OCF» — калькулятор выдаст итоговый денежный поток и, при наличии данных о выручке, рассчитает маржу OCF.
- Под результатом вы увидите автоматическую интерпретацию (положительный, нулевой или отрицательный поток) и расшифровку расчёта.
- Как читать результатыПоложительный OCF — компания генерирует деньги, бизнес устойчив.
- Нулевой OCF — стоит проверить сезонность или разовые факторы.
- Отрицательный OCF — риск для ликвидности, особенно если наблюдается несколько периодов подряд.